出差管理制度
为进一步规范公司员工出差管理,明晰出差及差旅费报销审批流程及权限,合理控制差旅费开支,特制定本制度。
一、出差申请流程及权限 (一)出差申请 1.员工国内出差时应提前办理《出差申请单》,并按以下权限办理审批:
(1)总经理室成员出差,无论时间长短均需报请管委会审批并报办公室备案; (2)工作人员出差,报分管领导批准,2 日以上报总经理批准;3 日以上报管委会批准。
2.国外(含港澳台地区)出差、考察一律由总经理批准并上报管委会审批。
3.因公务紧急,未能履行出差审批手续的,出差前需以电话方式请示并得到批准,出差归来后补办手续。
4.《出差申请单》(详见附件)应说明填列出差事由、人员、时间、地点、出行方式、费用预算等相关内容,费用预算应列出明细内容,申请人以同行人员级别较高者为准。
5.员工出差对于交通工具的选择应以便捷、高效、经济为原则,不作人为硬性规定,各种交通工具(火车、汽车、
轮船和飞机)的席位、舱位的选择依出差人员职位级别确定。
级
别
火车(含高铁、动车)
轮船 (不包括旅游船)
飞机 公司总经理室 或相当级别
火车硬席(硬座、硬卧)
高铁/动车二等座
三等舱 经济舱 其他人员 火车硬座 高铁/动车二等座 三等舱 经济舱 (二)差旅费用借支 1.员工出差前,可凭审核批准的《出差申请单》至计划财务部预支差旅费。差旅费预支以《出差申请单》预算限额为上限。如出差过程中需要额外支付招待费、培训等其他费用,出差人员应按规定付款审批流程及权限另行办理。
2.差旅费借支必须坚持“前账不清、后款不借”的原则,前次借支不报销或未归还者,公司一律不得再行借支。待彻底结清前账后,计财部方可办理差旅费借支手续。
二、出差费用标准及报销规定 (一)出差费用开支标准 城市类别
住宿标准
(元/ / 间)
出差补贴
( ( 元/ / 天) )
市内交通费
(元/ / 天)
所有城市 100 50(早 10、中晚餐各 20)
40(限额报销) 交通工具
注:县内出差原则上不安排住宿;确有需要用餐的,审批后按 出差补贴 执行;原则上员工乘坐公共交通,不安排自驾出差,特殊情况审批后按照交通费 1 公里/元执行。
(二)差旅费报销规定 1. 交通费报销
1.1 员工出差期间往返交通费根据出差申请单行程按实报销,实际行程(包括出差地点、时间)与出差申请不符,发生费用超支,应另附说明按出差申请流程规定审批后方可办理报销。
1.2 出差所在地的市内交通费,按实际发生费用凭有效票据在规定限额内报销,超过规定限额部份原则上不予报销;若在外期间因业务联络需要致使交通费明显超额的,另附书面说明按出差申请规定流程审批后方可办理报销。
1.3 自备车出差公司给予油补 1 公里/元。
2. 住宿费报销规定
2.1 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,住宿费按出差的实际住宿天数计算报销。
2.2 出差人员住宿费报销对照规定标准及以下执行,超支部份由出差人员自行承担,因公司重要公务等原因超出标准,出差人员应另行说明原因事先报经总经理审批按实报销。
2.3 住宿费标准一般指每天每间,若为同性别两人同时出差,按一个房间标准报支,总经理室及相当职务人员,可单独住宿。
2.4 经批准参加外部会议、考察、培训等出差任务,凭会议、活动通知办理出差申请,凭经审批的出差申请,住宿费按实报销。
3. 出差餐费补贴报销规定
3.1 出差人员按标准报销出差餐费补贴,应按实际出差时间填报餐费补贴,财务按城市分类标准、实际出差天数及出差时间核发。
3.2 出差人员参加有食宿安排的会议或商务活动,凭会议、活动通知经审批后按实报销,不享受出差餐费补贴。
3.3 出差期间招待客户或接受招待,相应按规定标准、接待次数核减餐费补贴。
3.4 员工因公到外公出、参加会议或培训,确因工作需要在外涉及自费用餐的,按规定报销 25 元/人/餐。
4. 其他报销规定
4.1 出差人员报销差旅费用,分类报销、规范粘贴各类票据,完整填制《差旅费报销单》,按公司费用报销审批流程。
4.2 出差人员报销差费应完整填写起讫地点、时间及天数,在任何城市停留时间一天以上(包括 1 天)的都必须逐一记载,分别填列。
4.3必须逐次逐笔报销差费及相关费用(包括出差期间的业务费),不得多次多种费用混报。否则,财务部有权拒报不属该次报销的部分费用。
4.4出差人员完成出差任务,回到公司后(以车船机票时间为准),须在3至5个工作日内完成报销相关费用,报销时间确因不可控原因延期,经分管副总签字确认后方可适当延后报销。无理拒报超过五个工作日者,公司不再受理该次差旅费报销业务。
4.5出国人员差旅费报销按财政部相关文件执行。
4.6驾驶员使用公司车辆出差执行工作,所涉费用报销及补贴按本规定执行的同时,仍可享受出车路程补贴,具体发放标准按《车辆使用管理规定》执行。
4.7本制度经批准后生效,修订时亦同。
4.8本制度由连云港伊甸园文化发展有限公司负责解释。
附件:出差申请表
出差申请单
出差人
职
务
代办人
职
务
差
期 2019 年
月
日至 2019 年
月
日 出差地点
出差事由
交通费用
合计
住宿费用
餐饮费用
其他费用
部门负责人
综合管理部
计划财务部
分管领导
总经理
管委会